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高校內(nèi)部審計(45)
時間:2010-12-02?
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來源:未知
(2)是否采取招投標方式選擇設計單位,招標方式的選擇是否合理,是否存在規(guī)避招投標等違規(guī)操作風險;
(3)招標文件的內(nèi)容是否合法合規(guī),是否完整、嚴密,是否全面準確地表述招標項目的實際狀況和招標人的實質(zhì)性要求;
(4)招投標的程序以及定標結(jié)果是否符合有關法規(guī)和制度規(guī)定。
2、設計方案選定的審查與評價
(1)設計方案的選定是否符合規(guī)定程序,是否經(jīng)過招標競爭或多方案評選優(yōu)化確定;
(2)選定的設計方案是否符合可行性研究報告或項目申請報告確定的標準和規(guī)模;
(3)設計方案是否體現(xiàn)了經(jīng)濟合理、方案可行的要求。
3、設計合同的審查與評價
(1)訂立合同的主體是否合格;合同的內(nèi)容是否合法合規(guī),是否與招標文件規(guī)定的范圍、內(nèi)容、要求相符合,是否存在有悖于招標文件實質(zhì)性內(nèi)容的情況;
(2)是否對設計單位的服務項目、服務內(nèi)容、服務質(zhì)量等做出明確規(guī)定,特別是對限額設計是否做出具體規(guī)定;
(3)設計收費的計費依據(jù)、收費標準是否符合規(guī)定,計算是否正確;合同確定的設計收費是否與中標報價相符,支付方式是否妥當;
(4)合同是否明確規(guī)定協(xié)作條款和違約責任條款。
4、初步設計和概算的審查與評價
(1)初步設計方案和概算是否符合經(jīng)批準的可行性研究報告或核準的項目申請報告及估算;
(2)初步設計的項目是否齊全,是否采取限額設計、方案優(yōu)化等控制工程造價的措施;
(3)初步設計是否實施了規(guī)范的內(nèi)部審查程序,結(jié)果是否得到落實;
(4)概算編制是否準確,經(jīng)濟評價是否合理,方案比較是否全面;設備投資是否合理,主要設備價格是否符合當前市場價格;
(5)修正概算的依據(jù)是否有效,內(nèi)容是否完整,數(shù)據(jù)是否準確,是否按規(guī)定辦理相關審批手續(xù);
(6)分析和評價初步設計完成時間及其對建設項目進度的影響。
5、施工圖設計和預算的審查與評價
(1)施工圖設計是否貫徹了限額設計的要求,是否按照批準的初步設計的原則、范圍、內(nèi)容、項目及投資額進行;
(2)施工圖設計深度是否符合規(guī)定,有無因設計深度不足而造成投資失控的風險;