6、是否制定從業(yè)人員的職業(yè)道德規(guī)范，職業(yè)道德規(guī)范內容是否明確、切實可行，并是否得到有效執(zhí)行。
（二）物資采購的風險管理
1、風險管理目標是否明確并切實可行；
2、是否建立識別物質采購管理風險的適當機制；
3、是否有適當層次的管理部門建立物質采購管理風險的評估機制；對物質采購管理風險的評估是否全面；是否對人事、控制程序等變化設立反應機制；
4、是否及時進行風險管理；是否建立物質采購管理風險的控制機制，包括風險管理的預警機制、監(jiān)控機制、應急措施等，比如是否對重大設備進行投保、是否建立設備丟失損壞賠償辦法，對責任事故；各項風險管理機制是否有效。
5、風險管理機制是否包括對物質采購流程的監(jiān)控，比如是否審核供應商資質，是否評估供應商信譽、資質和財務狀況，是否對供應商生產產品進行質量檢驗，是否檢查采購人員素質，是否對采購活動流程設計監(jiān)督機制，是否對采購物質進行驗收，驗收單的價格和數量是否與采購單一致，付款手續(xù)是否健全；
6、是否設計應急計劃回避、降低、防范物資積壓和短缺等情況；是否設立了備選供貨商團隊。
（三）物資采購的控制活動
1、物資采購計劃
（1）采購計劃的編制是否符合單位需求，采購申請所要求的技術指標是否明確，是否有采購經費予以保障；采購申請表是否有庫管人員的簽字，是否已考慮到單位實際庫存量狀況；
（2）各部門負責人是否按職責分工和授權范圍對提交的采購申請進行分類初審，對口把關；
（3）對不符合規(guī)定的采購申請，有無要求請購部門或人員調整采購內容或拒絕批準其采購申請；對于緊急采購情況，是否在規(guī)定日期內補辦相關手續(xù)；
（4）對于重要的和技術性較強的物資采購，是否組織專家進行論證，實行集體決策和審批；
（5）大型儀器設備采購計劃中所要求的配套設施是否符合設備需要，并已準備到位；
（6）采購計劃所列的價格和物質數量是否合理；
（7）是否按要求進行招標采購，招標過程是否公平、公開、公正；是否建立供應商評價小組，小組人員組成是否合理，是否經集體決策擇選供貨商名單；是否定期調查和復核供貨商名單。