1、對天能科技給予警告，并處以60萬元罰款; 　　

   2、對秦海濱、曾堅強、劉俊奕和陳守法給予警告，分別處以30萬元罰款，并對秦海濱、曾堅強、劉俊奕采取終身證券市場禁入措施; 　　

   3、對任小軍、張德利、張紅超、陳涌海、劉正、鄭慶華、王永平、張新梅、高文新、張志成給予警告，并分別處以10萬元罰款。 　　

   (二)相關(guān)中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé) 　　

   經(jīng)查，發(fā)行保薦機構(gòu)民生證券在天能科技IPO項目工作中，未執(zhí)行充分適當(dāng)?shù)谋M職調(diào)查工作程序，沒有保持足夠的職業(yè)謹(jǐn)慎，出具了含有虛假內(nèi)容的發(fā)行保薦書及核查報告，違反《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，民生證券及相關(guān)責(zé)任人員的行為構(gòu)成《證券法》第192條、第233條所述情形。證監(jiān)會擬決定：1、對民生證券給予警告，沒收民生證券從事該業(yè)務(wù)的收入100萬元，并處以200萬元罰款;2、對民生證券責(zé)令改正并實施公開譴責(zé)的監(jiān)管措施，限其在6個月內(nèi)對內(nèi)部控制制度、盡職調(diào)查制度等方面存在的問題進(jìn)行整改，整改完成后向監(jiān)管部門提交書面報告，監(jiān)管部門將檢查驗收;3、對保薦代表人鄧德兵、劉小群給予警告，并分別處以15萬元罰款，同時分別采取終身證券市場禁入措施。 　　

   審計機構(gòu)大信所在天能科技IPO項目審計過程中，沒有保持足夠的職業(yè)謹(jǐn)慎，在未取得充分適當(dāng)?shù)膶徲嬜C據(jù)的情況下出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告，違反了《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第223條、233條所述情形。證監(jiān)會擬決定：1、沒收大信所從事該業(yè)務(wù)的收入60萬元，并處以120萬元罰款;2、對大信所責(zé)令改正;3、給予簽字會計師胡小黑警告，并處以10萬元罰款，采取終身證券市場禁入措施;4、給予簽字會計師吳國民警告，并處以5萬元罰款，采取終身證券市場禁入措施。 　　

   法律服務(wù)機構(gòu)君澤君律所未能按要求對天能科技銷售合同進(jìn)行審查和風(fēng)險提示,未對發(fā)行人的重大債權(quán)債務(wù)事項明確發(fā)表結(jié)論性意見，出具了重大遺漏的法律意見書和律師工作報告，違反了《證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定，構(gòu)成《證券法》第223條所述情形。證監(jiān)會擬決定：1、沒收君澤君律所從事該業(yè)務(wù)的收入60萬元，并處以120萬元罰款;2、給予簽字律師許迪、王祺警告，并分別處以5萬元罰款。 　　

   三、對保薦機構(gòu)給予警告處罰的后續(xù)影響 　　

   新大地、天能科技兩家公司雖迫于壓力，主動提交終止發(fā)行上市申請，未實際發(fā)行并上市，但其進(jìn)行IPO申報材料造假，相關(guān)中介機構(gòu)未勤勉盡責(zé)、審慎核查，相關(guān)行為均已違反《證券法》等相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，嚴(yán)重擾亂了我國證券市場的監(jiān)管秩序，發(fā)行人、相關(guān)中介機構(gòu)及人員必須依法承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。對其依法立案調(diào)查和嚴(yán)肅處理，體現(xiàn)了證監(jiān)會維護(hù)市場秩序、切實保護(hù)投資者利益的決心。