隨著用來偵測(cè)欺詐及腐敗的工具的發(fā)展，很多企業(yè)也正在利用這些科技手段來防止欺詐。借助法證數(shù)據(jù)分析技術(shù)(FDA)可以使企業(yè)最大程度地發(fā)掘自身信息，從而辨別出欺詐的端倪并協(xié)助調(diào)查。

6月12日，安永會(huì)計(jì)師事務(wù)所發(fā)布兩年一度的《全球欺詐調(diào)查報(bào)告》，報(bào)告顯示，欺詐、賄賂及腐敗在全球范圍內(nèi)仍普遍存在。近四成受訪者認(rèn)為賄賂及腐敗在他們的國(guó)家普遍存在，而且對(duì)于企業(yè)高管本身，他們自己都承認(rèn)對(duì)于財(cái)務(wù)報(bào)表欺詐存在一定程度的認(rèn)同，認(rèn)為通過提供娛樂、禮品甚至現(xiàn)金而獲得或者保持業(yè)務(wù)，也是可以接受的。

本調(diào)查報(bào)告基于對(duì)59個(gè)國(guó)家與地區(qū)超過2,700名企業(yè)高管的深度訪問，其中包括了來自中國(guó)大陸和香港地區(qū)的各50名高管。這些高管包括首席執(zhí)行官、首席合規(guī)官、法務(wù)顧問以及內(nèi)部審計(jì)部門主管。受訪者描述的各國(guó)商業(yè)環(huán)境中的腐敗現(xiàn)象顯示出，企業(yè)管理層及董事會(huì)在抵御各類長(zhǎng)期威脅中已疲于奔波，更無暇兼顧如網(wǎng)絡(luò)犯罪等新興風(fēng)險(xiǎn)。

安永中國(guó)糾紛協(xié)調(diào)及審查服務(wù)部門董事總經(jīng)理單藹然表示，隨著美國(guó)逐步嚴(yán)格執(zhí)行《反海外腐敗法》，國(guó)際社會(huì)正趨向在法規(guī)執(zhí)行及罰款方面采取更為激進(jìn)的方式。德國(guó)、意大利等國(guó)去年高度曝光了幾個(gè)案件，美國(guó)今年對(duì)一家公司開出了2億美元的罰單。未來幾個(gè)月，英國(guó)當(dāng)局可能依據(jù)2010年推出的《賄賂法案（Bribery Act）》發(fā)起一項(xiàng)檢控。

而這對(duì)企業(yè)來說，面臨的可能不僅僅是高額的罰款，被涉及的高管個(gè)人也可能面臨起訴，因此企業(yè)需要有意識(shí)的保護(hù)自己，不僅是在事后應(yīng)對(duì)所出現(xiàn)的問題，而是在事前就發(fā)現(xiàn)問題的端倪。

“欺詐、腐敗造成的財(cái)務(wù)及名譽(yù)損失是巨大的，因此企業(yè)需要更加努力以減少如遭受罰款等所帶來的影響。”她說，這是安永第十三次發(fā)布《全球欺詐報(bào)告》，過去的經(jīng)驗(yàn)表面，腐敗在全球是無法完全杜絕的，但是隨著外部監(jiān)管環(huán)境的日趨嚴(yán)厲，企業(yè)在面對(duì)越來越多的合規(guī)標(biāo)準(zhǔn)的時(shí)候，也感到力不從心，許多企業(yè)在建立完善的審查制度和舉報(bào)制度上，也還停留在非常初級(jí)的階段，這就讓企業(yè)暴露在極大的風(fēng)險(xiǎn)之中。

在企業(yè)無力根除所有的違規(guī)行為的情況下，他們應(yīng)該轉(zhuǎn)而尋求將違規(guī)行為所造成的影響降至最低。當(dāng)企業(yè)內(nèi)部有人準(zhǔn)備違規(guī)時(shí)，他們需要及時(shí)發(fā)現(xiàn)、調(diào)查及糾正這類行為。

因此這就需要企業(yè)采取主動(dòng)的方式處理合規(guī)問題，包括借助大數(shù)據(jù)技術(shù)發(fā)掘自身的信息，辨別出欺詐的端倪，積極主動(dòng)開展第三方（包括供應(yīng)商、代理商、經(jīng)銷商等）的的盡職調(diào)查，開設(shè)內(nèi)部的舉報(bào)熱線。

根據(jù)企業(yè)的各種財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)變化，公司可以利用特別的工具識(shí)別高風(fēng)險(xiǎn)的交易，識(shí)別有問題的報(bào)銷，財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)是否有造假，讓企業(yè)內(nèi)部的腐敗及時(shí)被發(fā)現(xiàn)和解決，以免釀成大禍。