3.聘請中介機構。

　　籌備小組成立后可聯系和聘請中介機構，包括保薦機構、發(fā)行人律師、審計師、資產評估師等機構。被選擇的中介機構應具備從業(yè)資格，籌備小組在經過慎重考察后，應當確定本次改制上市的各中介機構人選，并與之簽署委托協議或相關合同，正式建立法律關系。

　　4.盡職調查、資產評估與審計。

　　在公司與各中介機構簽署委托協議后，各機構應根據情況進場工作，分別對公司的有關情況進行調查和審計。保薦機構應對公司整體情況尤其是商務經營情況進行全面的調查，并在調查基礎上起草本次改制上市的招股說明書;發(fā)行律師應對公司的法律事宜進行全面調查，并起草法律意見書和律師工作報告;會計師對公司近3年的財務狀況進行審計，形成審計報告;資產評估師對公司的資產狀況進行評估，形成資產評估報告。只得注意的是，根據國家工商總局的要求是按照評估報告數值作為驗資報告股本數額確認;而證監(jiān)會最新要求是要求以會計報表上凈資產數額確認改制后公司股本數額。這樣如果審計報告凈資產數額低于評估報告數額，則選擇審計報告上凈資產作為驗資報告股本數額，則符合國家工商局和證監(jiān)會兩家要求。如果評估報告上資產價格數據低于審計報告凈資產數據，則選用評估報告數據作為驗資報告上股本數額。當然，如果公司不需要三年內上市則可以按照評估報告數據作為驗資報告上股本數量反映人而無需考慮審計報告數據。

　　5.產權界定。

　　公司籌備過程中，為了準確確定公司資產，區(qū)分其他主體的資產，有時要進行財產清查。在清查基礎上對財產所有權進行甄別和確認。尤其是占有國有資產的公司，應當在改制前對國有資產進行評估，避免國有資產受到損害。

　　6.國有股權設置

　　改制公司涉及國有資產投入的，要對公司改制后國有股的設置問題向國有資產管理部門申請批準相關股權設置的文件，對國有資產作價及相應持股進行審批。通常在申報國有股權設置申請書的同時，還要求公司律師就國有股權設置出具法律意見書。

　　7.制定改制方案，簽署發(fā)起人協議和章程草案。

　　改制方案涉及以下幾個方面問題需要達成一致：

　　首先，股份公司注冊資本的數額。應由各發(fā)起人共同商定凈資產折股比例，確定注冊資本的數額。

　　其次，各發(fā)起人的持股比例。原則上按照各發(fā)起人在原公司中的股權比例來確定，如有調整應在此階段商定。

簽署發(fā)起人協議、公司章程草案。此外，公司改制中還應形成如下改制文件和文本：股東會關于公司改制的決議、改制申請書、改制可行性研究報告、發(fā)起人框架協議、公司章程及企業(yè)改制總體設計方案等。