一、公司的主體資格

從公司的組織形式上看，公司分為有限責任公司和股份有限公司。只有股份公司才有具備上市的基礎條件因此，如果有限責任公司有上市的發(fā)展需要，首先進行的就是股份制改造，將有限責任公司改造成股份有限公司。如果有限責任公司不改造成股份有限公可，有限責任公司本身是不能上市的．

1從公司的經營狀態(tài)看

(l)對公司的經營期限有嚴格要求，公司必須持續(xù)經營3年以上。由有限責任公司按原賬面凈資產整體折股，改制變更設立的股份有限公司的經營期限可以連續(xù)計算。

(2)公司的生產經營范圍要合法、合規(guī)，并且符合國家的產業(yè)政策。

(3)公司最近3年的主營業(yè)務和董事、高級管理人員未發(fā)生重大變化。

2．從公司的設立上看

公司的股東出資按時到位，不存在虛假出資的情況，如發(fā)起人或者股東以實物出資的，應當辦理完成財產所有權的轉移手續(xù)，即已經將出資的財產由出資人名下轉移到公司名下。公司的股權清晰，不存在權屬爭議。

3．從公司的艘本數額來看

公司的注冊登記顯示的注冊資本不少于3000 萬元，公司公開發(fā)行的股份達到公司股份總數的25%以上；公司股本總額超過人民幣4億元的，公開發(fā)行股份的比例為10%以上。

二、公司的獨立性

公司的獨立性主要是考察公司足否被大股東、實際控制人非法控制是否侵犯了中小股東的合法權益公司在獨立性方面應當符合以下條件：

(1)公司應當有自己的資產并且該資產與公司的生產經營相配套。

(2)公司的人員獨立、公司的總經理、副總經理、財務總監(jiān)、董事會秘書等高級管理人員末在控股股東公司任職；公司應當有自己的員工。

(3)公司的財務獨立，公司要有自己的財務體系，能夠獨立作出財務決策，有自己獨市的銀行賬戶，小存在與控般股東共用銀行賬戶的情形。

(4)公司的業(yè)務獨立。公司與控股股東、實際控制人之間不存在不正當的關聯交易，公司業(yè)務不依賴于控股股東或者實際控制人。

三、公司規(guī)范運行

公司已經依法建立了股爾大會、董事會、監(jiān)事會等決策機構，并制訂了股東大會議事規(guī)則、董事會議事規(guī)則和監(jiān)事會議事規(guī)則，公司能夠按照制度規(guī)范運行。公司的董事、監(jiān)事和高級管理人員沒有受過嚴重的行政處罰，電沒有受過刑事處罰、公司自身在上市前的最近36個月內沒有受到過工商、稅務、環(huán)保等部門的行政處罰，也沒有涉嫌刑事犯罪被立案偵查，沒有未經合法機關批準，擅自發(fā)行證券或者變相發(fā)行證券的情形等公司章程中已明確對外擔保的由誰審批，以及具體的審批程序等，公司有嚴格的資金管理制度，資金不能被控股股東、實際控制人及其控制的其他企業(yè)以借款、代償債務、代墊款項或者其他方式占用的情形。